Pensioen opbouwen als zzp'er

Als zzp'er bouw je geen werkgeverspensioen op. Je moet zelf zorgen voor je oudedagsvoorziening. Er zijn verschillende mogelijkheden.

Waarom zelf pensioen opbouwen?

Als zzp'er krijg je alleen AOW. Dat is vaak niet genoeg om van te leven. Daarom is het belangrijk om zelf pensioen op te bouwen.

Opties voor zzp'ers

Optie	Voordeel	Nadeel
Lijfrente (verzekering)	Fiscaal voordelig, zeker inkomen	Minder flexibel
Lijfrente (banksparen)	Fiscaal voordelig, eigen beleggingskeuze	Risico bij beleggen
Beleggen	Potentieel hoog rendement	Risico, geen fiscaal voordeel
Spaargeld	Flexibel, veilig	Geen fiscaal voordeel, laag rendement
Eigen huis	Geen huur op latere leeftijd	Illiquide, waarderisico

Jaarruimte en reserveringsruimte

Je mag een maximumbedrag fiscaal aftrekbaar inleggen voor pensioen:

• Jaarruimte: gebaseerd op je inkomen van vorig jaar
• Reserveringsruimte: onbenutte jaarruimte van voorgaande jaren
• Te berekenen via de Belastingdienst

Aansluiten bij pensioenfonds

Sommige zzp'ers kunnen vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds:

• Vaak mogelijk als je eerder in loondienst was in dezelfde sector
• Of via een speciaal pensioenfonds voor zelfstandigen

Veelgestelde vragen

## Veelgestelde vragen **Hoe bereken ik mijn jaarruimte en reserveringsruimte voor pensioen?** Je jaarruimte bereken je op basis van je inkomen van het voorgaande jaar, met een formule van de Belastingdienst. De reserveringsruimte is de som van onbenutte jaarruimtes uit de afgelopen zeven jaar. Gebruik de rekenhulp op de website van de Belastingdienst of een online tool zoals die van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) voor een nauwkeurige berekening. Dit helpt je te bepalen hoeveel je fiscaal voordelig kunt inleggen. **Wat zijn de risico’s van beleggen voor mijn pensioen als zzp’er?** Beleggen kan een hoog rendement opleveren, maar brengt ook risico’s met zich mee, zoals marktschommelingen en mogelijk verlies van inleg. Als zzp’er heb je geen vangnet zoals een werkgeverspensioen, dus het is belangrijk om alleen te beleggen met geld dat je kunt missen. Spreid je beleggingen en overweeg professioneel advies in te winnen om risico’s te beperken. **Kan ik als zzp’er aansluiten bij een pensioenfonds?** Ja, in sommige gevallen kun je vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds. Dit is vaak mogelijk als je eerder in loondienst werkte in dezelfde sector of via een speciaal pensioenfonds voor zelfstandigen. Informeer bij het pensioenfonds van je (voormalige) sector of bij een financieel adviseur of deze optie voor jou beschikbaar is. **Wat gebeurt er met mijn lijfrente als ik eerder stop met werken?** Je lijfrente mag pas uitkeren vanaf vijf jaar voor je AOW-leeftijd. Als je eerder wilt stoppen, kun je de uitkering niet direct opnemen zonder fiscale consequenties, zoals revisierente. Overweeg alternatieven zoals banksparen of beleggen voor meer flexibiliteit, maar houd rekening met mogelijke belastingnadelen. **Is het verstandig om mijn eigen huis als pensioenvoorziening te zien?** Een eigen huis kan een deel van je pensioenvoorziening vormen, omdat je geen huur betaalt op latere leeftijd. Echter, het is illiquide en de waarde kan fluctueren. Zorg voor voldoende andere inkomstenbronnen, zoals spaargeld of een lijfrente, om financiële zekerheid te behouden. Verkoop je het huis, dan moet je mogelijk alsnog huur betalen. **Hoeveel belasting bespaar ik met een lijfrente?** Met een lijfrente kun je je belastbaar inkomen verlagen door de inleg fiscaal aftrekbaar te maken. Het exacte bedrag hangt af van je inkomen en belastingschijf. Bij uitkering betaal je pas belasting, vaak tegen een lager tarief dan tijdens je werkzame leven. Gebruik een rekenhulp of raadpleeg een belastingadviseur voor een persoonlijke schatting. **Wat moet ik doen als ik mijn jaarruimte niet volledig benut?** Onbenutte jaarruimte vervalt niet direct, maar wordt omgezet in reserveringsruimte. Deze kun je de komende zeven jaar alsnog gebruiken voor extra inleg. Check jaarlijks je jaarruimte en reserveringsruimte via de Belastingdienst of een financieel adviseur om optimaal gebruik te maken van fiscale voordelen. ### TL;DR Als zzp’er moet je zelf zorgen voor je pensioen, omdat je geen werkgeverspensioen opbouwt. Opties zoals lijfrente, beleggen of sparen bieden verschillende voor- en nadelen, waarbij fiscaal voordeel en flexibiliteit belangrijke overwegingen zijn. Bereken je jaarruimte en maak gebruik van onbenutte reserveringsruimte om optimaal te profiteren. ### Key Takeaways - Zelf pensioen opbouwen als zzp’er is essentieel omdat je alleen AOW ontvangt, wat vaak onvoldoende is. - Lijfrente (verzekering of banksparen) is fiscaal voordelig, maar minder flexibel dan beleggen of sparen. - Je jaarruimte en reserveringsruimte bepalen hoeveel je fiscaal aftrekbaar kunt inleggen voor pensioen. - Beleggen kan een hoog rendement opleveren, maar brengt risico’s met zich mee en biedt geen fiscaal voordeel. - In sommige gevallen kun je als zzp’er vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds, bijvoorbeeld via je sector.